济南广源财税BUSINESS SERVICE CENTRE
06
企业全生命周期服务
汇算清缴
年度纳税调整有依据，申报资料可追溯
在年度终了后归集财税资料，核对会计利润与应纳税所得额差异，协助完成企业所得税年度纳税申报。
01
适用对象
- 需要办理企业所得税年度申报的企业
- 存在资产损失、优惠事项或较多纳税调整的企业
- 发生关联交易、重组或特殊业务的企业
02
办理内容
- 年度账务和申报数据一致性核对
- 收入、成本费用、资产折旧等纳税调整
- 优惠事项、弥补亏损和相关资料梳理
- 年度申报表填报、复核及结果反馈
03
所需资料
- 年度财务报表、总账和明细账
- 发票、合同、资产及费用证明资料
- 季度预缴申报和税款缴纳记录
- 优惠、亏损、关联交易及特殊事项资料
04
办理流程
- 01年度账税资料交接
- 02风险扫描与差异核对
- 03形成调整清单并沟通
- 04填报复核并提交申报
- 05归档底稿和后续提示
05
注意事项
- 一般应在年度终了后法定申报期内办理，通常为次年5月底前
- 税前扣除和优惠事项应留存符合要求的证明资料
- 重大或复杂事项建议提前开展专项判断
DIRECT CONSULTATION
需要办理这项业务？
高经理将根据企业实际情况梳理办理路径和资料清单。
具体材料、流程和办理时间以企业实际情况及主管部门最新要求为准。